審計委員會
審計委員會工作重點
1. 財務報告
2. 訂定或修正內部控制制度及其有效性之考核
3. 訂定或修正重大財務業務行為之處理程序
4. 涉及董事自身利害關係之事項
5. 重大資產或衍生性商品交易
6.重大之資金貸與、背書或提供保證
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
8.簽證會計師之委任、解任或報酬簽證及獨立性與適任性審核
9.財務、會計或內部稽核主管之任免
112年度審計委員會運作情形
1. 本公司於109.6.22設立審計委員會，取代監察人之職權。由全體獨立董事擔任，委員成員共計三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
2. 第二屆審計委員會：3人。(任期：112年5月29日至115年5月28日)
3. 最近(112)年度審計委員會開會次數：7次(A)，出列席情形如下：
職稱 | 姓名 | 專業資格與經驗 | 實際出席次數 (B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
召集人/ 獨立董事 | 陳怡仁 | 崑山科技大學企業管理系兼任助理教授 | 6 | 1 | 86% | |
獨立董事 | 張文俊 | 南台科技大學電子工程系副教授 久昌科技(股)公司獨立董事 義傳科技(股)公司董事 | 3 | 0 | 100% | 任期屆滿 |
獨立董事 | 蔡佩君 | 華盛會計師事務所所長兼會計師 台南市政府文化局會計室審計員 | 7 | 0 | 100% | |
獨立董事 | 王柄權 | 巨鑫股份有限公司顧問 聯合光纖通信股份有限公司獨立董事 友訊科技股份有限公司法務長 台灣製鋼礦業股份有限公司法務經理 | 3 | 1 | 75% | 112年新選任 |
本公司112年審計委員會與證交法第14條之5所列事項相關之議案如下，審計委員會就相關議案與列席之相關人員進行充分之溝通，所有議案皆經出席全數委員決議通過，並無反對或保留意見之情形， 亦未有未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項發生。
開會日期 | 議案內容 | 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 | 審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
112.03.13 (第一屆第17次) | 1.111年度營業報告書及個別財務報表案 2.本公司111年度虧損撥補案 3.出具本公司111年度「內部控制制度聲明書」案 4.修訂本公司「公司治理實務守則」、「永續發展實務守則」、「集團企業、特定公司與關係人交易之管理辦法」、「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」部分條文案 5.訂定「勞務及服務收入交易管理辦法」案 6. 擬向安泰銀行申請融資續約案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過 |
112.04.17 (第一屆第18次) | 修訂「股東會議事規則」部分條文案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過 |
112.05.10 (第一屆第19次) | 1.112年度第一季財務報告案 2.修訂本公司「公司治理實務守則」部分條文案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過 |
112.06.10 (第二屆第1次)
| 111年度私募案第二次發行普通股議案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過，本私募案已於112年度7月發行 |
112.08.10 (第二屆第2次) | 1.112年度第二季財務報告案 2.本公司擬向關係人續租使用權資產案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過 |
112.11.10 (第二屆第3次) | 1. 112年度第三季財務報告案 2.擬通過113年度稽核計畫 3.訂定「風險管理政策與程序」案 4.定期評估簽證會計師獨立性及適任性之情形 5.112年會計師審計公費 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過 |
112.11.30 (第二屆第4次) | 擬認購元勝國際實業股份有限公司私募方式辦理現金增資發行之普通股案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 ∕ 本次議案依法提請董事會決議，全體出席董事無異議通過，本案已於112年度12月執行完畢 |
111年度審計委員會運作情形
1. 本公司於109.6.22設立審計委員會，取代監察人之職權。由全體獨立董事擔任，委員成員共計三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
2. 第一屆審計委員會：3人。(任期：109年6月22日至112年6月21日)
3. 111年度審計委員會開會次數：7次(A)，出列席情形如下：
職稱 | 姓名 | 專業資格與經驗 | 實際出席次數 (B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A) |
|---|---|---|---|---|---|
召集人/ 獨立董事 | 陳怡仁 | 崑山科技大學企業管理系兼任助理教授 | 7 | 0 | 100% |
獨立董事 | 張文俊 | 南台科技大學電子工程系副教授 久昌科技(股)公司獨立董事 義傳科技(股)公司董事 | 7 | 0 | 100% |
獨立董事 | 蔡佩君 | 華盛會計師事務所所長兼會計師 台南市政府文化局會計室審計員 | 7 | 0 | 100% |
本公司111年審計委員會與證交法第14條之5所列事項相關之議案如下，審計委員會就相關議案與列席之相關人員進行充分之溝通，所有議案皆經出席全數委員決議通過，並無反對或保留意見之情形， 亦未有未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項發生。
開會日期 | 議案內容 | 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 | 審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
111.03.28 (第一屆第11次) | 1.110年度營業報告書及個別財務報表案 2.本公司110年度虧損撥補案 3.出具本公司110年度「內部控制制度聲明書」案 4.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案 5.修本公司「公司章程」部分文案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 |
111.05.11 (第一屆第12次) | 擬辦理私募現金增資發行普通股案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 |
111.08.10 (第一屆第13次) | 111年度第二季財務報告案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 |
111.10.21 (第一屆第14次) | 擬訂定111年度私募發行普通股價格、私募募集發 行金額、繳款期間及增資基準日案 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 |
111.11.10 (第一屆第16次) | 1.本公司111年計師審費 2.擬通過112年度稽核計畫 | 無 | 全體出席委員 無異議照案通過 |