獨立董事與會計師及稽核主管溝通情形

1.本公司稽核主管每月寄送上個月稽核報告結果予審計委員會委員，定期於每季審計委員會會前與獨立董事們進行溝通，並於審計委員會會議中進行內部稽核業務報告。本公司稽核主管與獨立董事溝通狀況良好。
2.本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議中提供治理溝通函，以利獨立董事瞭解當季財務報表審閱或查核結果以及其他必要事項之溝通，簽證會計師每年一至二次親自參加審計委員會與審計委員進行溝通。本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。

112年度獨立董事與會計師之溝通情形

日期

會議

與簽證會計師溝通事項

所有獨立董事意見

治理溝通函文號

112.03.13

審計委員會

  • 111年度完成階段與治理單位溝通事項
  • 111年度個別財務報告之會計師查核報告稿本
  • 111年度重大調整分錄
  • 111年關係人之資訊
  • 111年內部控制建議之資訊
  • 會計師獨立性

無其他意見

北立字第0026號

112.05.10

審計委員會

  • 112年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項
  • 112年第一季重大調整分錄
  • 112年第一季關係人之資訊
  • 會計師之角色、責任及獨立性

無其他意見

北立字第0078號

112.08.10

審計委員會

  • 112年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項
  • 112年第二季重大調整分錄
  • 112年第二季關係人之資訊
  • 會計師之角色、責任及獨立性

無其他意見

北立字第0126號

112.11.10

審計委員會

  • 112年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項
  • 112年第三季重大調整分錄
  • 112年第三季關係人之資訊
  • 會計師之角色、責任之獨立性
  • 112年度與治理單位溝通時間表
  • 112年度年度之查核計畫

無其他意見

北立字第0179號

112年度獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

日期

會議

溝通重點

溝通/執行結果

112.03.13

審委會會前會

  • 內部稽核業務報告
  • 111年內部控制制度聲明書
  • 修訂「公司治理實務守則」部分條文案
  • 修訂「永續發展實務守則」部分條文案
  • 訂定「勞務及服務收入交易管理辦法」案
  • 修訂「集團企業、特定公司與關係人交易之管理辦法」部分條文案
  • 本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修正案

本次會議各獨立董事無意見

112.05.10

審委會會前會

  • 內部稽核業務報告
  • 修訂「公司治理實務守則」部分條文案

本次會議各獨立董事無意見

112.08.10

審委會會前會

  • 內部稽核業務報告

本次會議各獨立董事無意見

112.11.10

審委會會前會

  • 內部稽核業務報告
  •  113年度稽核計畫
  • 訂定「風險管理政策與程序」案

本次會議各獨立董事無意見