獨立董事與會計師及稽核主管溝通情形

日期	會議	與簽證會計師溝通事項	所有獨立董事意見	治理溝通函文號
113.03.08	審計委員會	112年度完成階段與治理單位溝通事項 112年度個別財務報告之會計師查核報告稿本 112年度重大調整分錄 112年度重大關係人交易事項 112年度內部控制建議 112年度會計師獨立性	無其他意見	北立字第0039號
113.05.10	審計委員會	113年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項 113年第一季重大調整分錄 113年第一季關係人之資訊會計師之角色、責任及獨立性	無其他意見	北立字第0088號
113.08.09	審計委員會	113年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項 113年第二季重大調整分錄 113年第二季關係人之資訊會計師之角色、責任及獨立性	無其他意見	北立字第0137號
113.11.08	審計委員會	113年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項 113年第三季重大調整分錄 113年第三季關係人之資訊會計師之角色、責任之獨立性 113年度與治理單位溝通時間表 113年度年度之查核計畫	無其他意見	北立字第0196號

日期	會議	溝通重點	溝通/執行結果
113.03.08	審計委員會	內部稽核業務報告 112年內部控制制度聲明書修訂「董事會議事規則」部分條文案修訂「審計委員會組織規程」部分條文案	本次會議各獨立董事無意見
113.05.10	審計委員會	內部稽核業務報告	本次會議各獨立董事無意見
113.08.09	審計委員會	內部稽核業務報告修訂「固定資產管理辦法」部分條文案修訂「列管資產管理辦法」部分條文案修訂「財產管理辦法」部分條文案	本次會議各獨立董事無意見
113.11.08	審計委員會	內部稽核業務報告 114年度稽核計畫修訂「公司治理實務守則」部分條文案修訂「內部控制制度自行評估處理程序」部分條文案修訂「內部控制制度有效性之判斷項目」部分條文案訂定「永續資訊管理作業辦法、內部控制制度及內部稽核實施細則」案	本次會議各獨立董事無意見

日期	會議	與簽證會計師溝通事項	所有獨立董事意見	治理溝通函文號
112.03.13	審計委員會	111年度完成階段與治理單位溝通事項 111年度個別財務報告之會計師查核報告稿本 111年度重大調整分錄 111年關係人之資訊 111年內部控制建議之資訊會計師獨立性	無其他意見	北立字第0026號
112.05.10	審計委員會	112年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項 112年第一季重大調整分錄 112年第一季關係人之資訊會計師之角色、責任及獨立性	無其他意見	北立字第0078號
112.08.10	審計委員會	112年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項 112年第二季重大調整分錄 112年第二季關係人之資訊會計師之角色、責任及獨立性	無其他意見	北立字第0126號
112.11.10	審計委員會	112年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項 112年第三季重大調整分錄 112年第三季關係人之資訊會計師之角色、責任之獨立性 112年度與治理單位溝通時間表 112年度年度之查核計畫	無其他意見	北立字第0179號

日期	會議	溝通重點	溝通/執行結果
112.03.13	審計委員會	內部稽核業務報告 111年內部控制制度聲明書修訂「公司治理實務守則」部分條文案修訂「永續發展實務守則」部分條文案訂定「勞務及服務收入交易管理辦法」案修訂「集團企業、特定公司與關係人交易之管理辦法」部分條文案本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修正案	本次會議各獨立董事無意見
112.05.10	審計委員會	內部稽核業務報告修訂「公司治理實務守則」部分條文案	本次會議各獨立董事無意見
112.08.10	審計委員會	內部稽核業務報告	本次會議各獨立董事無意見
112.11.10	審計委員會	內部稽核業務報告 113年度稽核計畫訂定「風險管理政策與程序」案	本次會議各獨立董事無意見